一、部门职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策，拟订财政、税收工作的中长期规划、改革方案及其它有关政策；参与制订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。　

　 （二）拟订旗财政、国有资本金基础管理、财务管理、会计管理的法规、制度、办法并组织实施；代表旗政府组织涉外财政、债务的谈判并草签有关协议、协定。 

　 （三）编制旗财政年度预算决算草案并组织执行；受旗人民政府委托，向旗人民代表大会报告财政预算及其执行情况，向旗人大常委会报告财政决算；管理旗各项财政收入，管理旗预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金、行政性收费、罚没收入；对旗财政性资金进行综合平衡。 

　 （四）拟订贯彻国家、自治区、市有关税政工作方针政策、法律、法规的办法和措施；确定财政税收收入计划；提出税目税率调整和减免税建议。 

　 （五）管理旗财政公共支出；拟订和执行政府采购政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；制订需要全旗统一规定的开支标准和支出政策；拟订执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》实施细则；拟订基本建设财务制度并监督实施。 

　 （六）拟订贯彻执行国家、自治区、市国有资本金基础管理方针政策的规章制度、管理办法和改革方案；组织实施国有企业的清产核资、资本金权属界定和登记；负责国有资本金的统计、分析、评价，指导财产评估业务。 

　 （七）管理旗财政支持经济和发展各项事业的专项资金；负责农业综合开发管理；监督执行《企业财务通则》；监管地方金融机构的财务工作。 

　 （八）管理旗财政社会保障支出；拟订社会保障资金的财务管理办法；组织实施对社会保障资金使用的财务监督。 

　 （九）拟订执行国家、自治区、市和旗关于国内债务管理方针政策的规章制度和管理办法；负责外国政府贷款、国际金融组织贷款、国际农发基金会贷款、日本国际协力银行贷款的综合管理。 

　 （十）管理全旗会计工作，组织贯彻实施会计法律、法规、规章制度，依法实施会计监督检查和会计委派制工作；指导和监督注册会计师协会和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。 

　 （十一）监督财税方针政策、法律、法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。 

　 （十二）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息和财政宣传工作。 

　 （十三）承办旗人民政府和市财政局交办的其它事项。

二、机构设置及单位构成情况

财政局内设13个职能机构。分别为办公室、综合税政股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农牧业股、社会保障股、涉外股、会计股、监督检查股、国有资产管理委员会办公室，科室无变动。

第二部分  准格尔旗财政局2016年度部门决算情况说明

一、关于2016年度预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

年初预算收入数782.89万元

上年预算收入数806.76万元

较上年预算收入减少数23.87万元，主要是2016年较上年少安排“三公经费”与金财公司平台建设费。

（二）收入支出预算执行情况。

1.年初预算支出数751.93万元

2.上年预算支出数806.76万元

3.较上年预算支出减少数54.83万元，主要是2015年较上年少安排“三公经费”与金财公司平台建设费。

(三）收入支出与预算对比分析。

预算收入数782.89万元

决算收入数971.05万元

预决算收入差异-118.16万元，主要是决算收入增人增资以及调资。

预算支出数751.93万元

决算支出数955.43万元

预决算支出差异-203.5万元，主要是决算支出增加部分人员工资以及调资后支出增大。

二、关于2016年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2016年度收入总计1,000.28万元，支出总计1,000.28万元。与2015年度相比，收入增加33.57万元，增长3.5%；支出增加33.57万元，增长3.5%。主要原因：增加部分人员工资以及调资后支出增大，导致较上年支出增长33.57万元。

（二）关于2016年度收入决算情况说明

本部门2016年度收入合计971.05万元，其中：财政拨款收入971.05万元，占100%。

（三）关于2016年度支出决算情况说明

本部门2016年度支出合计955.43万元，其中：基本支出912.54万元，占95.5%；项目支出42.88万元，占4.5%。

（四）关于2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2016年度财政拨款收入总计1,000.28万元，支出总计1,000.28万元。与2015年度相比，收入增加33.57万元，增长3.5%；支出增加33.57万元，增长3.5%。主要原因：增加部分人员工资以及调资后支出增大，导致较上年支出增长33.57万元。（五）关于2016一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出合计955.43万元，其中：基本支出912.54万元，占95.5%；项目支出42.88万元，占4.5%。

（六）关于2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出912.54万元，其中：人员经费621.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、生活补助、购房补贴，较上年增加72.61万元，主要原因是：年底新增人员及人员调资；公用经费290.8万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车维护费、其他交通费用、办公设备购置，较上年增加95.34万元，主要原因是：日常公用经费支出较大项目有会议费、购房补贴款项，其中会议费列支64.38万元，主要是年初年底开全旗范围内的预、决算会议费用；购房补贴为30.98万元，人员工资中的购房补贴，由于调款项调入日常公用经费中，项目支出主要是用于本单位日常办公费用开支。

（七）关于2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2016年度财政拨款“三公”经费预算为18万元，支出决算为31.04万元，完成预算的172.22%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为26.85万元，完成预算的206.54%；公务接待费支出决算为4.19万元，完成预算的83.8%。2016年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：主要是年初预算时预算车辆为两辆，但由于工作量过大，由车改办划拨两辆车，最终车辆为四辆，导致公务用车购置及运行维护费支出超预算数。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

本部门2016年度财政拨款“三公”经费支出31.04万元，公务用车购置及运行维护费支出26.85万元，占86.5%；公务接待费支出4.19万元，占13.5%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。主要本年度没有人员因公出国出境。

公务用车购置及运行维护费支出26.85万元。其中：公务用车运行维护费支出26.85万元，用于车辆运行及维护，车均运维费6.7万元，较上年减少-2.37万元，主要原因是严格按照中央八项规定，杜绝“四风”，压缩不必要“三公”支出所致，财政拨款开支的公务用车保有量为4辆。

公务接待费支出4.19万元。其中：国内公务接待费4.19万元，接待61批次，共接待731人次。主要用于各类办事人员前来办事时的伙食等。

三、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2016年度机关运行经费支出290.8万元，比2015年增加95.34万元，增长48.8%。主要原因是：会议费、购房补贴款项，其中会议费列支64.38万元，主要是年初年底开全旗范围内的预、决算会议费用；购房补贴为30.98万元，人员工资中的购房补贴，由于调款项调入日常公用经费中，项目支出主要是用于本单位日常办公费用开支。

（二）政府采购支出情况

本部门2016年度财政性资金政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本部门共有车辆4辆。一般公务用车4辆，与2015年持平。

（四）预算绩效管理工作开展情况

由于我单位业务工作量较大，造成对开展内部控制专题培训不能够按计划进行培训，各项规章制度建立不够完善。

本单位内部控制未出现问题，单位在经济活动中既没有发生重大经济损失，也没有引起社会重大反响。

基于以上评价结果，我单位将加强开展内部控制专题培训工作和建立健全各项规章制度，作为内部控制建设的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高控制水平和效果：1、组织成立内部控制专题培训领导小组。2、每月至少组织一次培训。3、培训内容：国家有关政策、单位内部控制制度，单位内部控制采取的措施等。4、进一步加强对内部控制宣传学习，从而确保单位业务工作开展的效率和效果，提高资产安全性及业务信息和财务报告的可靠性。5、建立健全各项规章制度。

第三部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道。

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：杨永泉    联系电话：0477-4215059